公司治理

功能性委员会

审计委员会

审计委员会职权

本委员会由全体独立董事组成，其人数不得少于三人，其中一人为召集人，且至少一人应具备会计或财务专长。本委员会独立董事之任期为三年，连选得连任；本委员会每季至少召开一次，并得视需要随时召开会议。职权事项如下：

1. 依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
2. 内部控制制度有效性之考核。
3. 依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
4. 涉及董事自身利害关系之事项。
5. 重大之资产或衍生性商品交易。
6. 重大之资金贷与、背书或提供保证。
7. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
8. 签证会计师之委任、解任或报酬。
9. 财务、会计或内部稽核主管之任免。
10. 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之半年度财务报告。
11. 其他公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会成员

审计委员会运作情形

1. 本公司之审计委员会于112年06月28日成立，委员计4人。
2. 本届委员任期：112年06月28日至115年06月27日，截至113年12月31日，已开会8次，委员出列席情形如下：

审计委员会重要决议事项

独立董事与内部稽核主管及签证会计师沟通

一、 独立董事与内部稽核主管或与签证会计师就公司财务、业务状况透过单独会议进行沟通政策：

(一)本公司内部稽核主管与审计委员会沟通状况良好，内部稽核主管按年度计划执行内控循环及管理办法之稽查，并编制「内部稽核报告」，于稽核项目完成之次月底前交付各审计委员会委员查阅，若有特殊状况时，亦会即时向审计委员会委员报告。
(二) 独立董事与签证会计师沟通情形摘要

签证会计师沟通情形

薪资报酬委员会

薪资委员会职权

委员会以善良管理人之注意，忠实履行下列职权，并将所提建议提交董事会讨论
1. 订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
2. 定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。
薪酬委员会由全体三位独立董事组成，一年至少召开二次会议

薪资委员会成员

薪资委员会运作情形

3. 本公司之审计委员会于112年06月28日成立，委员计3人。
4. 本届委员任期：112年06月28日至115年06月27日，截至113年12月31日，已开会4次，委员出列席情形如下：

薪酬委员会重要决议事项