公司治理

功能性委员会

審計委員會

審計委員會職權

本委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任；本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。職權事項如下：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之半年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會成員

審計委員會運作情形

1. 本公司之審計委員會於112年06月28日成立，委員計4人。
2. 本屆委員任期：112年06月28日至115年06月27日，截至113年12月31日，已開會8次，委員出列席情形如下：

审计委员会重要决议事项

独立董事与内部稽核主管及签证会计师沟通

一、 独立董事与内部稽核主管或与签证会计师就公司财务、业务状况透过单独会议进行沟通政策：

(一)本公司内部稽核主管与审计委员会沟通状况良好，内部稽核主管按年度计划执行内控循环及管理办法之稽查，并编制「内部稽核报告」，于稽核项目完成之次月底前交付各审计委员会委员查阅，若有特殊状况时，亦会即时向审计委员会委员报告。
(二) 独立董事与签证会计师沟通情形摘要

签证会计师沟通情形

薪資報酬委員會

薪資委員會職權

委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論
1. 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
薪酬委員會由全體三位獨立董事組成，一年至少召開二次會議

薪資委員會成員

薪資委員會運作情形

3. 本公司之審計委員會於112年06月28日成立，委員計3人。
4. 本屆委員任期：112年06月28日至115年06月27日，截至113年12月31日，已開會4次，委員出列席情形如下：

薪酬委员会重要决议事项